التقرير المالي لشركة مصانع الزيوت النباتية الأردنية
أعد التقرير المحرر المالي لـ “جوردن ديلي “
جوردن ديلي – بلغ صافي أرباح مصانع الزيوت النباتية الأردنية (بعد الضريبة) 1.1 مليون دينار عن أعمالها للعام 2022 بمعدل انخفاض 15.2% عن عام 2021. ويشير تقرير أعده “جوردن ديلي”، حول أداء سهم الشركة في بورصة عمان خلال الفترة الماضية الى أن سعر السهم قد حقق ارتفاعا بنسبة 125.2% منذ نهاية عام 2012 وحتى نهاية 2022.
السيولة :
تحتفظ الشركة بسيولة مرنفعة كما في 31/12/2022 ، حيث بلغت نسبة التداول 3.68 مرة، بالمقارنة مع 4.05 مرة للعام السابق ، حيث بلغ اجمالي الموجودات المتداولة 5.34 مليون دينار كما في 31/12/2022 ، بانخفاض بنسبة 0.46% عن العام السابق ، فيما بلغ اجمالي المطلوبات المتداولة 1.45 مليون دينار بارتفاع عن العام السابق بنسبة 9.59% .
وقد شكل اجمالي الموجودات المتداولة من مجموع الموجودات ما نسبته 63.69% ، فيما شكل اجمالي المطلوبات المتداولة ما نسبته 17.33% .
التشغيل :
حققت الشركة أداء جيدا لعام 2022 ، حيث بلغ معدل دوران الموجودات 0.93 مرة للعام 2022 ، بالمقارنة مع 0.76 مرة للعام 2021 ، هذا فيما بلغ معدل دوران الذمم 7.44 مرة عام 2022 مقارنة مع 5.87 مرة للعام السابق.
وقد شكل صافي الذمم المدينة من مجموع الموجودات عام 2022 ما نسبته 13.4% ، فيما شكل المخزون ما نسبته 16.51%.
المديونية :
تعتبر مديونية الشركة منخفضة ، حيث بلغت نسبة المديونية 17.33% كما في 31/12/2022 ، كما بلغ مضاعف حق الملكية 1.21 مرة ، بالمقارنة مع 1.19 مرة كما في 31/12/2021 0 وقد بلغ مجموع موجودات الشركة 8.39 مليون دينار كما في 31/12/2022 ، بارتفاع بنسبة 2.62% عن العام السابق ، هذا فيما بلغ اجمالي مطلوباتها 1.45 مليون دينار بارتفاع بنسبة 9.6% عن العام السابق ، وبلغ مجموع حقوق الملكية 6.94 مليون دينار ، وقد ارتفع بنسبة 1.27% عن العام السابق ، وقد شكل مجموع حقوق الملكية 82.67% من مجموع المطلوبات وحقوق الملكيه.
الربحية :
حققت الشركة ربحيه جيدة لعام 2022 ، حيث بلغ العائد على متوسط حقوق الملكية 15.77% ، فيما بلغ العائد على متوسط اجمالي الموجودات 13.12% ، بالمقارنة مع 19.1% و 16.03% على التوالي لعام 2021 ، حيث بلغ هامش الربح الصافي للمبيعات ما نسبته 14.13% لعام 2022 ، بالمقارنة مع 21.1% للعام السابق .
وقد بلغ صافي المبيعات 7.7 مليون دينار لعام 2022 بنسبة ارتفاع بلغت 26.71% عن العام السابق ، فيما بلغت تكلفة المبيعات 5.88 مليون دينار ، بارتفاع عن العام السابق بما نسبته 40.4% ، ليبلغ اجمالي الربح المحقق 1.82 مليون دينار منخفضا عن العام السابق بما نسبته 3.67%، وبلغت الايرادات الأخرى 210 ألف دينار عام 2022 بانخفاض بنسبة 44.72% عن العام السابق، فيما بلغ اجمالي المصروفات 857 ألف دينار بانخفاض عن العام السابق بلغت نسبته 7.82%.
وبلغ صافي الربح بعد الضريبة 1.09 مليون دينار عام 2022 ، وقد انخفض بما نسبته 15.18% عن العام السابق.
مؤشرات ربحية السهم :
انخفض ربح السهم الواحد من 320 فلسا لعام 2021 الى 272 فلسا لعام 2022 . فيما ارتفعت القيمة الدفترية للسهم من 1.712 دينار كما في 31/12/2021 الى 1.734 دينار كما في 31/12/2022 ، وثبت الربح الموزع للسهم عند 250 فلسا عام 2021 و 2022، وبلغ معدل السعر الى الربح 9.2 مرة كما في نهاية عام 2022 فيما بلغ معدل السعر الى القيمة الدفترية 1.44 مرة ، ومعدل عائد التوزيع النقدي 10% لسعر السهم في نهاية العام 2022.
حركة سعر السهم :
حقق سعر السهم ارتفاعا بلغ 125.2% خلال عشرة أعوام منذ نهاية عام 2012 وحتى نهاية عام 2022، شهد فيها السهم انخفاضا طفبفا مع نهاية عام 2013 ، الا أنه عاد ليرتفع تدريجيا وبثبات خلال الأعوام اللاحقة الى نهاية عام 2022 .
هذا وبلغ سعر السهم عند اغلاق يوم 25/1/2023 ما قيمته 3.09 دينار حيث يبلغ معدل السعر الى العائد 11.36 مرة ، ويبلغ معدل السعر الى القيمة الدفترية 1.78 مرة ، ومعدل عائد التوزيعات النقدية 8.1%.
